Pilihan saham apabila ditamatkan

Ini layak mendapat rawatan cukai yang lebih baik, tetapi hanya jika anda dan pelan mengikuti peraturan. Peraturan-peraturan ini adalah rumit, dan ditafsirkan secara sempit, jadi berhati-hati dengan ISO. Konsep umum ISO adalah bahawa pendapatan yang anda terima akan dikenakan cukai sebagai keuntungan modal, bukan pendapatan biasa pada W2 anda, jika sekurang-kurangnya dua tahun lulus antara pemberian dan penjualan saham, dan sekurang-kurangnya satu tahun berlalu antara latihan dan penjualan .

Ini adalah pertimbangan yang penting, tetapi di luar skop artikel ini. Menukar ISO anda kepada pilihan yang tidak berkelayakan mungkin disengajakan, tetapi tidak boleh menjadi tidak sengaja. Memilih untuk tidak menggunakan pilihan saham anda Dalam kebanyakan kes, apabila anda menamatkan pekerjaan, anda perlu menjalankan semua pilihan sebelum mereka tamat tempoh. Ia jarang masuk akal untuk berjalan kaki jika mereka mempunyai nilai semasa sama sekali.

Jika anda tunggu terlalu lama, mereka akan luput tidak bernilai! Untuk menentukan tarikh akhir ini, anda perlu membaca rancangan itu, serta setiap pemberian. Persaraan boleh ditakrifkan secara berlainan untuk pilihan stok daripada pencen atau pelan manfaat lain, jadi berhati-hati. Adakah anda kes khas untuk pilihan saham? Berhati-hati dengan peraturan khusus yang mungkin dikenakan kepada anda dalam dokumen yang dirujuk di atas. Jika anda menyertai pesaing, contohnya, pilihan anda akan segera dilupuskan.

Ini adalah perkara biasa dengan firma swasta yang dipegang, dan ia juga mungkin berlaku untuk orang dalam tertentu di firma awam yang didagangkan. Mengikat semuanya bersama Secara ringkasnya, jika anda meninggalkan majikan anda dan mempunyai pilihan saham yang belum dilaksanakan, sila ambil langkah-langkah berikut, sebagai titik permulaan: Melaksanakan semua pilihan sebelum tamat, dalam kebanyakan keadaan. Walau bagaimanapun, berjalan kaki mungkin menjadi perkara yang betul untuk anda lakukan sekiranya terdapat sekatan yang ketara ke atas kemampuan anda untuk menjual. Baca dokumen pelan pilihan untuk melihat had am pada bingkai masa anda dan tindakan lain yang tersedia untuk anda.

Sebagai contoh, ia mungkin menyatakan bahawa geran opsyen boleh membenarkan peserta membayar kos menjalankan opsyen dalam beberapa cara yang berbeza, seperti pembayaran secara tunai, stok, atau dengan memiliki broker saham meletakkan tunai untuk senaman serta penjualan segera.

Boy, ada perkara yang berubah! Hari ini, pekerja syarikat, besar dan kecil, telah menerima geran opsyen saham. Tetapi semua itu berubah apabila pekerjaan anda berakhir. Membaca dua dokumen utama adalah penting: Dokumen pelan itu menyatakan parameter yang paling luas untuk pilihan di bawah pelan tersebut.

Bagaimanapun, berjalan kaki mungkin menjadi perkara yang sesuai untuk anda, memandangkan keadaan anda. Sebagai contoh, mungkin terdapat sekatan yang ketara ke atas kemampuan anda untuk menjual.

Anda mungkin telah menandatangani kebetulan ini dengan pemberian pilihan pertama atau pembelian saham anda. Atau mereka boleh dirujuk dalam dokumen pelan. Wang tunai atau aset yang anda tawarkan untuk melaksanakan opsyen boleh terikat untuk waktu yang sangat lama, bergantung pada sekatan. Juga, penilaian mungkin merupakan isu perbalahan, dan boleh menjejaskan masa jualan anda yang dirancang, bergantung kepada keadaan. Serta melibatkan penasihat cukai dan kewangan anda jika anda mempertimbangkan sebarang pengubahsuaian kepada geran pilihan anda, terutamanya jika mereka adalah ISO.

Rakan saya juga mempunyai pengalaman yang mendalam dan relevan. Jika anda memerlukan pemeriksaan realiti, atau bimbingan secara langsung dari seseorang yang boleh membawanya bersama untuk anda, berbincang dengan penasihat WorthPointe anda.

Perhatikan di mana dokumen-dokumen pemberian ini berbeza antara satu sama lain, dan dari dokumen pelan keseluruhan. Datang dengan pelan pembayaran. Berhati-hati mengkaji semula undang-undang cukai yang mengawal ISO untuk mengelakkan secara tidak sengaja membatalkan saham-saham tersebut i. Datang dengan rancangan untuk dijual. Ini biasanya untuk bukan orang dalam firma yang didagangkan secara umum, tetapi boleh menjadi isu yang nyata dalam kes lain. Bacalah mana-mana perjanjian pemegang saham jika firma anda dipegang secara peribadi, kerana ini boleh mengehadkan kemampuan anda untuk menjual.

pilihan saham apabila ditamatkan pilihan saham apabila ditamatkan

Dokumen pemberian opsyen individu anda menyatakan hak dan batasan tertentu anda. Contohnya, ia mungkin memerlukan anda membayar opsyen tunai secara tunai sahaja, walaupun pelan itu boleh membenarkan pelbagai kaedah yang lebih luas. Juga ingat bahawa setiap geran anda mungkin mempunyai jadual peletakan berlainan atau peruntukan lain. Biasanya, apabila anda secara sukarela meninggalkan majikan, anda mempunyai 90 hari selepas penamatan untuk melaksanakan pilihan anda.


Tetapi IRS hanya akan memberi anda keuntungan modal jika anda menjalankannya dalam tempoh 90 hari setelah menamatkan pekerjaan. Selepas tarikh itu, mereka secara senyap-senyap berubah menjadi pilihan tidak berkelayakan. Terdapat banyak cara lain untuk kehilangan rehat cukai ISO, tetapi perbincangan ini hanya menonjolkan beberapa senario yang berkaitan dengan penamatan pekerjaan. Bottom line: Dan amati syarat-syarat masa yang berhati-hati! Sebagai contoh, mungkin cukai minimum alternatif yang terhasil daripada melaksanakan ISO dan memegang saham akan menjadi terlalu berat, jadi pelupusan yang tidak sah adalah teratur.



Anda boleh mendapatkan dokumen ini dari hubungan sumber manusia anda di kebanyakan firma. Baca geran opsyen individu, mencari kekangan masa yang lebih ketat dan batasan yang lebih ketat daripada pelan keseluruhan yang dibenarkan.

Undang-undang cukai mengehadkan berapa banyak ISO majikan anda boleh memberi kepada anda setiap tahun, dan mengharuskan anda menjadi pekerja, bukan perunding, pada masa pemberian. Juga, ISO hanya boleh dilaksanakan semasa anda menjadi pekerja atau dalam tempoh 90 hari penamatan. Apabila lebih baik sebenarnya boleh menjadi lebih buruk: Bayangkan syarikat itu meminta anda untuk menangguhkannya agak. Sebagai pertukaran, anda meminta agar peletakan pilihan anda dipercepatkan, atau tarikh akhir latihan anda dilanjutkan.


Dan jika anda ditamatkan sebabnya, pilihan yang tidak dilaksanakan mungkin dibatalkan. Klausa punitif seperti ini mungkin membuat anda berfikir dua kali untuk menyembunyikan sebotol wain dalam keranjang piknik yang anda ambil untuk konsert percuma di taman. Contoh ini mungkin kelihatan terlalu berhati-hati, tetapi ia harus meminta anda untuk mempertimbangkan hubungan anda dengan lembaga sebelum menjemput penghakiman anda.



Penasihat cukai harus menasihati anda mengenai perkara ini. Walaupun geran baharu ini masih memenuhi peraturan ISO keseluruhan, jam dua tahun bermula sekali lagi. Anda secara tidak sengaja akan kehilangan rawatan cukai yang menguntungkan dengan mudah dengan menjual dalam tempoh dua tahun pengubahsuaian. IRS boleh menganggap kontraktor menjadi pekerja, berdasarkan ujian tertentu, tetapi mereka direka untuk kes-kes di mana firma mempunyai kuasa untuk mengawal apa yang dilakukan orang-orang itu, dan bila, di mana dan bagaimana mereka melakukannya.

Wang tunai atau aset yang anda tawarkan untuk melaksanakan opsyen boleh terikat untuk waktu yang sangat lama, bergantung pada sekatan. Russell menawarkan blog mengenai standard ekuiti untuk pilihan saham apabila ditamatkan di laman webnya. Berhati-hati dengan Pelan Pembatalan. Dokumen pelan itu menyatakan parameter yang paling luas untuk pilihan di bawah pelan tersebut. Seperti orang lain, dia sangat marah kerana mendapati Silver Lake memerlukannya untuk menjualnya kembali kepada syarikat itu pada harga geran asal, menjadikan mereka tidak berharga. Apabila lebih baik sebenarnya boleh menjadi lebih buruk: Mengapa pekerja perlu menunggu? Anda mungkin telah menandatangani kebetulan ini dengan geran opsyen pertama atau pembelian saham anda, pilihan saham apabila ditamatkan. Aset Asas:

Jika syarikat bersetuju untuk mengubahsuai pilihan anda, dapatkan nasihat profesional tentang akibat cukai sebelum bersetuju dengan pengubahsuaian. Jadi, walaupun kertas kerja pemberian masih merujuk tarikh pemberian asal untuk menentukan peletakan hak dan tamat tempoh, IRS merawat pilihan sebagai mempunyai tarikh pemberian baru. Sekiranya pengubahsuaian berkuat kuasa hanya selepas penamatan anda, anda tidak lagi menjadi pekerja pada ketika itu, dan IRS berpotensi berhujah bahawa pilihan anda tidak lagi ISO yang hanya boleh diberikan kepada pekerja.